Dosarul nr. 6636/109/2021, înregistrat la Tribunalul Argeș în data de 02.08.2021, are ca obiect „infracţiuni de evaziune fiscală (Legea 87/1994, Legea 241/2005)" și se află în stadiul procesual „Fond". Stadiu, termene, părți și informații complete mai jos.
Informații cu caracter general, nu constituie consultanță juridică. Date preluate din portal.just.ro, actualizate zilnic.
În temeiul prevederilor art. 396 alin. (1) ?i (6) raportat la art. 16 alin. (1) lit. f) Cod de procedură penală, art. 154 alin. (1) lit. c) Cod penal ?i art. 5 al. 1 Cod penal, cu referire la art. 155 alin. (1) Cod penal interpretat prin Deciziile nr. 297/2018 ?i nr. 358/2022 ale Cur?ii Constitu?ionale a României ?i Decizia 67/2022 a ÎCCJ - Completul pentru dezlegarea unor chestiuni de drept (Publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1141 din 28 noiembrie 2022), dispune încetarea procesului penal pornit împotriva inculpatului Tudor Nicolae Liviu, fără antecedente penale, pentru săvâr?irea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 alin.1 lit. a) din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., în cond. art. 5 alin. 1 C.pen., ca urmare a intervenirii prescrip?iei generale a răspunderii penale.
Constată că inculpatul Tudor Nicolae Liviu a achitat, în urma executării silite prin instituirea popririi asupra veniturilor salariale, suma totală de 47.097 lei, din prejudiciul total de 49.509 lei, re?inut de instan?ă.
În temeiul art.19 C.p.p., art. 25 al. 1 C.p.p. rap. la art. 397 alin. 1 C.proc.pen. ?i la art. 1357 şi urm. C.civ., admite în parte, acţiunea civilă formulată de partea civilă Statul Român prin Agenţia Naţională de Administrare Fiscală – DGRFP Ploieşti-AJFP Argeş, ?i obligă pe inculpatul Tudor Nicolae Liviu la plata către partea civilă a sumei de 2.412 lei, reprezentând obliga?ia fiscală principală datorată ?i rămasă de achitat (compusă din TVA ?i impozit pe venit), precum ?i la plata sumelor reprezentând obligaţii fiscale accesorii aferente obliga?iei fiscale principale de 49.509 lei (suma de 47.097 lei achitată de inculpat fiind scăzută numai din debitul principal), calculate în condiţiile Codului de procedură fiscală, de la data scadenţei debitului principal (respectiv a obliga?iei fiscale principale datorate), până la data plă?ii integrale a debitului principal.
În temeiul art. 404 alin. 4 lit. c), ra
Soluţionare
Data
09:00:00
Complet
10900000000101804
Sala
Secţia Penală
Data
09:00:00
Complet
C2-FOND
Soluție
incheiereAmanareulterioaraapronuntarii
Document
incheiereAmanareulterioaraapronuntarii
Pronunțare
Data document
În temeiul disp. art. 391 al.3 C.p.p. amână pronunţarea hotărârii la data de 24.04.2023.
Pronunţată în şedinţa publică, azi 07.04.2023, la Tribunalul Argeş-Secţia Penală.
Amână pronunţarea
Data
09:00:00
Complet
10900000000101424
Sala
Secţia Penală
Data
09:00:00
Complet
C2-FOND
Soluție
incheiereAmanareulterioaraapronuntarii
Document
incheiereAmanareulterioaraapronuntarii
Pronunțare
Data document
În temeiul disp. art. 391 al.3 C.p.p. amână pronunţarea hotărârii la data de 07.04.2023.
Pronunţată în şedinţa publică, azi 10.03.2023, la Tribunalul Argeş-Secţia Penală.
Amână pronunţarea
Data
09:00:00
Complet
10900000000099301
Sala
Secţia Penală
Data
09:35:00
Complet
C2-FOND
Soluție
incheiereAmanareinitialaapronuntarii
Document
incheiereAmanareinitialaapronuntarii
Pronunțare
Data document
În temeiul disp. art. 391 al. 1 şi 2 C.p.p. şi art. 405 alin.1 C.p.p., stabileşte deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii la data de 10.03.2023, prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Pronunţată în şedinţa publică, azi 17.01.2023,la Tribunalul Argeş-Secţia Penală.
Amână pronunţarea
Data
09:00:00
Complet
10900000000097470
Sala
Secţia Penală
Data
09:40:00
Complet
C2-FOND
Soluție
incheieredesedinta
Document
incheieredesedinta
Pronunțare
Data document
Amână judecarea cauzei la data de 17.01.2023, sala 1, ora 09,35, pentru a se reveni cu adresă către ANAF-DGRFP Ploieşti – AJFP Argeş, cu copie de pe relaţiile ce au fost comunicate la dosarul cauzei în data de 21.04.2022, cu solicitarea de a ne preciza care este suma de bani achitată până în prezent de inculpatul Tudor Nicolae Liviu în contul prejudiciului penal din prezenta cauză, prin popriri asupra veniturilor salariale ale debitorului Tudor Nicolae Liviu sau prin alte modalităţi, având în vedere că prin adresa nr. 204041/28.11.2022 s-a comunicat Instanţei suma de 22.981 lei, iar prin adresa nr. 84242 din 19.04.2022 s-a comunicat instanţei suma de 39.763 lei.
Se emite adresă către ANAF-DGRFP Ploieşti – AJFP Argeş şi se atrage atenţia acestei instituţii asupra corectitudinii datelor furnizate Instanţei şi asupra seriozităţii în formularea unor răspunsuri cu consecinţe juridice în prezenta cauză, subliniind totodată că prin furnizarea de relaţii contradictorii ori eronate se tergiversează în mod evident soluţionarea cauzei.
De asemenea, se solicita ANAF-DGRFP Ploieşti – AJFP Argeş, ca în susţinerea cuantumului sumelor achitate în contul prejudiciului de către debitorul Tudor Nicolae Liviu, să înainteze Instanţei înscrisurile din care rezultă cuantumul respectiv.
Se anexează adresei către ANAF, atât adresa nr. 84242 din 19.04.2022 emisă de ANAF, cât şi relaţiile comunicate de angajatorul inculpatului, respectiv Universitatea din Piteşti, adresa nr. 15917 din data de 23.11.2022.
Părţile au termen în cunoştinţă, potrivit art. 353 alin.1 C.p.p.
Pronunţată în şedinţa publică, azi 29 Noiembrie 2022, la Tribunalul Argeş-Secţia Penală.
Amână cauza
Data
09:00:00
Complet
10900000000097408
Sala
Secţia Penală
Data
09:50:00
Complet
C2-FOND
Soluție
incheieredesedinta
Document
incheieredesedinta
Pronunțare
Data document
În temeiul 386 alin 1 C.p.p., dispune schimbarea încadrării juridice din infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată prev. de art. 9 alin. 1 lit. a din Legea 241/2005 cu aplic. art. 41 alin. 2 C.p. de la 1969 în cond. art. 5 alin.1 din C.p. în infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată prev. de art. 9 alin.1 lit. a din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., în cond. art. 5 alin. 1 C.pen, exclusiv din perspectiva legii penale mai favorabile.
În vederea soluţionării laturii civile a cauzei, se emit adrese către ANAF şi către angajatorul inculpatului, cu solicitarea, către angajatorul Universitatea Piteşti, de a comunica cuantumul sumelor poprite din veniturile salariale ale inculpatului şi virate în contul ANAF până la acest moment şi cu solicitarea către ANAF, de a ne comunica cuantumul sumelor achitate deja de inculpatul Tudor Nicolae Liviu, în urma instituirii popririi asupra veniturilor salariale ale acestuia, în contul prejudiciului din prezenta cauză până la data emiterii răspunsului către Instanţă, cu indicarea titlului executoriu care a stat la baza instituirii popririi şi a naturii obligaţiilor fiscale stinse până în prezent prin poprire.
Amână judecarea cauzei la data de 29.11.2022, sala 1, ora 09,40
Părţile au termen în cunoştinţă, potrivit art. 353 alin. 1 C.p.p.
Pronunţată în şedinţa publică, azi 01 Noiembrie 2022, la Tribunalul Argeş-Secţia Penală.
Amână cauza
Data
09:00:00
Complet
10900000000097272
Sala
Secţia Penală
Data
10:55:00
Complet
C2-FOND
Soluție
incheieredesedinta
Document
incheieredesedinta
Pronunțare
Data document
Amână judecarea cauzei la data de 01.11.2022, ora 09,50, sala 1, pentru lipsa de apărare a inculpatului de la acest termen precum şi pentru a se pronunţarea ICCJ - Completul pentru dezlegarea unor chestiuni de drept în materie penală, în dosarul nr. 1341/1/2022 cu termen de judecată la data de 25.10.2022.
Pune în vedere apărătorului ales al inculpatului să se prezinte ori să-şi asigure substituirea, în caz contrar urmând a-i fi aplicată amendă judiciară.
Părţile au termen în cunoştinţă, potrivit art. 353 alin. 1 C.p.p.
Pronunţată în şedinţa publică, azi 06 Septembrie 2022, la Tribunalul Argeş-Secţia Penală.
Amână cauza
Data
09:00:00
Complet
10900000000096798
Sala
Secţia Penală
Data
09:00:00
Complet
C2-FOND
Soluție
incheieredesedinta
Document
incheieredesedinta
Pronunțare
Data document
În temeiul art. 395 al. 1 C.p.p., repune cauza pe rol în vederea discutării efectelor Deciziei nr. 358/26.05.2022(republicată în M.Of. nr. 565/09.06.2022) pronunţată de Curtea Constituţională a României.
Stabileşte termen de judecată la data de 06.09.2022, ora 10,55, sala1, pentru când se citează partea civilă Statul Român-ANAF-DGRFP Ploieşti-AJFP Argeş şi inculpatul Tudor Nicolae-Liviu şi se încunoştinţează avocatul ales al inculpatului.
Pronunţată în şedinţă publică, astăzi, la Tribunalul Argeş-Secţia Penală.
Repus pe rol
Data
09:00:00
Complet
10900000000094867
Sala
Secţia Penală
Data
09:20:00
Complet
C2-FOND
Soluție
incheiereAmanareinitialaapronuntarii
Document
incheiereAmanareinitialaapronuntarii
Pronunțare
Data document
În temeiul disp. art. 391 al. 1 şi 2 C.p.p. şi art. 405 alin.1C.p.p., stabileşte deliberarea, redactarea şi pronunţarea hotărârii la data de 08.07.2022, prin punerea hotărârii la dispoziţia părţilor şi a procurorului, prin mijlocirea grefei instanţei.
Pronunţată în şedinţa publică, azi 24.05.2022, la Tribunalul Argeş-Secţia Penală.
Amână pronunţarea
Data
09:00:00
Complet
10900000000094807
Sala
Secţia Penală
Data
09:20:00
Complet
C2-FOND
Soluție
incheieredesedinta
Document
incheieredesedinta
Pronunțare
Data document
Schimbă încadrarea juridică a faptei reţinute în rechizitoriu din infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată, prev. şi ped. de art. 9 alin.1 lit. a din Legea 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., în cond. art. 5 alin. 1 C.pen, în infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată prev. de art. 9 alin. 1 lit. a din Legea 241/2005 cu aplic. art. 41 alin. 2 C.p. de la 1969 în cond. art. 5 alin.1 din C.p.,
Totodată, văzând decizia CCR nr. 250/2019 publicată în MO nr. 500 din 20.06.2019, va amâna cauza şi va acorda un nou termen de judecată pentru a evita pronunţarea la acelaşi termen cu schimbarea încadrării juridice a faptei.
Amână judecarea cauzei la data de 24.05.2022, ora 09,20, sala 1.
Părţile au termen în cunoştinţă, potrivit art. 353 alin. 1 C.p.p.
Pronunţată în şedinţa publică, azi 26 Aprilie 2022, la Tribunalul Argeş-Secţia Penală.
Amână cauza
Data
09:00:00
Complet
10900000000094752
Sala
Secţia Penală
Data
09:30:00
Complet
C2-FOND
Soluție
incheieredesedinta
Document
incheieredesedinta
Pronunțare
Data document
În baza art. 100 C.p.p., încuviinţează proba solicitată de inculpat, apreciind-o utilă soluţionării cauzei, faţă de teza probatorie.
Se emite adresă către angajatorul inculpatului, Universitatea Piteşti, cu solicitarea de a comunica cuantumul sumelor poprite din veniturile salariale ale inculpatului şi virate în contul ANAF până la acest moment.
Din oficiu, se emite adresă către ANAF pentru a ne comunica cuantumul sumelor achitate deja de inculpatul Tudor Nicolae Liviu, în urma instituirii popririi asupra veniturilor salariale ale acestuia, în contul prejudiciului din prezenta cauză până la data emiterii răspunsului către Instanţă, cu indicarea titlului executoriu care a stat la baza instituirii popririi şi a naturii obligaţiilor fiscale stinse până în prezent din poprire.
Se efectuează verificări în DEPABD privind noua adresă de domiciliu sau reşedinţă a martorului Dragnea Mihai, urmând a se relua procedura de citare cu acesta, inclusiv cu mandat de aducere, cu menţiunea de a se face verificări în vederea obţinerii unui număr de telefon al martorului.
Amână judecarea cauzei la data de 26.04.2022, sala 1, ora 09,20.
Părţile au termen în cunoştinţă, potrivit art. 353 alin. 1 C.p.p.
Pronunţată în şedinţa publică, azi 29 Martie 2022, la Tribunalul Argeş-Secţia Penală.
Amână cauza
Data
09:00:00
Complet
10900000000094688
Sala
Secţia Penală
Data
09:30:00
Complet
C2-FOND
Soluție
incheieredesedinta
Document
incheieredesedinta
Pronunțare
Data document
În temeiul disp. art. 175 alin. 7 C.p.p., încuviinţează cererea formulată de domnul expert Anghel Marian Silviu, de amânare a cauzei în vederea efectuării şi depunerii la dosar a suplimentului la raportul de expertiză contabilă dispus în prezenta cauză.
Amână judecarea cauzei la data de 29.03.2022, sala 1, ora 09,30, pentru lipsa martorilor legal citaţi pentru acest termen, Dragnea Mihai, Defta Nicolae şi Romanescu Dumitru Iulian şi pentru lipsa suplimentului la raportul de expertiză.
Se citează martorii Dragnea Mihai, Defta Nicolae şi Romanescu Dumitru Iulian, cu mandate de aducere.
Se revine cu adresă către expert ca în precedent.
Părţile au termen în cunoştinţă, potrivit art. 353 alin. 1 C.p.p.
Pronunţată în şedinţa publică, azi 01 Martie 2022, la Tribunalul Argeş-Secţia Penală.
Amână cauza
Data
09:00:00
Complet
10900000000094631
Sala
Secţia Penală
Data
09:20:00
Complet
C2-FOND
Soluție
incheieredesedinta
Document
incheieredesedinta
Pronunțare
Data document
În temeiul art. 91 alin 4 Cpp constată încetat mandatul apărătorului din oficiu D.M ca urmare a prezentării în instan?ă a apărătorului ales al inculpatului –avocat R.A cu acordarea onorariului par?ial conform protocolului.
Constată acoperită neregularitatea în procedura de citare cu inculpatul fa?ă de disp.art. 353 alin 1 Cpp.
Fa?ă de manifestarea de voin?ă a inculpatului, instan?a dispune ca în prezenta cauză procedura de judecată să se desfă?oare conform dreptului comun.
Încuviin?ează cererea formulată de inculpat prin apărător ?i dispune readministrarea probei testimoniale cu martorii din rechizitoriu cu respectarea ordinii cercetării judecătore?ti potrivit art. 376 alin 3 Cpp .
Citarea, în vederea audierii, la următorul termen de judecată a tuturor martorilor din rechizitoriu, la solicitarea apărătorului inculpatului care precizează că de regulă declara?iile de martori în astfel de cauze nu sunt ample.
În baza art.100 Cpp respinge proba cu expertiză fiscală solicitată de inculpat prin apărător.
Din oficiu, în temeiul art. 374 alin 10 Cpp, dispune efectuarea unui supliment la raportul de expertiză contabilă cu următoarele obiective :
-expertul să stabilească cuantumul obliga?iilor fiscale reprezentând tva de plată datorate de inculpat bugetului consolidat al statului în perioada de referin?ă, 01.01.2011-31.12.2013, prin aplicarea dispozi?iilor privind regimul special pentru bunurile second hand prev.de disp.art. 152 ind. 2 din Legea 571/2013 din codul fiscal în conformitate cu art. 312, 315 din Directiva 2006 /112/CE a Consiliului Uniunii Europene din 28. 11.2006 prin sistemul comun al taxei pe valoare adăugată publicată în Jurnalul Oficial al Comunită?ilor Europene nr. L347/11.12.2006 cu modificările ?i completările ulterioare respectiv, regimul special pentru impozitarea marjei de profit realizate de comercian?ii impozabili defalcat pe fiecare an fiscal.,
-de asemenea să indice expertul anii în care a fost depă?it plafonul, data când a fost depă?it
Acest site vizează conformitatea WCAG 2.2 AA conform Directivei UE 2019/882.
Preferințe cookie-uri
Folosim cookie-uri pentru funcționarea platformei și îmbunătățirea experienței.
Alegeți mai jos ce categorii acceptați.
Temei legal:
Consimțământul dvs. — Art. 6(1)(a) GDPR + Art. 4(5) Legea 506/2004. Puteți retrage consimțământul oricând, la fel de ușor cum l-ați acordat (Art. 7(3) GDPR).
